引子：企业合规管理的基本框架与三道防线

第一章 公司层面：合规经营是国有企业可持续发展的生命线

一、企业合规经营产生的背景与案例解析

二、国有企业.................策脉络

三、《中央企业合规管理办法》要点解读及管理建议

四、合规管理&全面风险管理&内部控制管理的关系及其整合

五、对企.....................误认识

六、必须要树立与推广公司的合规文化

七、企业合规经营与管理工作的组织架构

八、企业..................作分工

九、企业合规经营的风险识别、评估与监测

第二章 员工层面：合规经营是国有企业可持续发展的生命线

一、从监管视角：员工违规行为与红线管理

二、数字化转型背景下如何防范员工舞弊的新方法

第三章 业财融合--业务流程中财税风险表现与合规管理

第一节 违规经营--在企业集团管控方面的风险表现与合规管理

一、违反规定程序或超越权限决定、批准和组织实施重大经营投资事项

二、发生重大资产损失对生产经营与财务状况产生重大影响

三、对集团重.........造成重大资产损失

四、所属子企业发生重大违规违纪违法造成重大资产损失

五、对经营..........、拖延整改

第二节 违规经营--在企业购销管理方面的风险表现与合规管理

一、未按规定订立与履行合同以及未履行或未正确履行职责

二、未正确履行合同或无正当理由放弃应得合同权益

三、融资性贸..........虚假贸易业务

四、违反规定利用关联交易输送利益

五、未按规定...................招标结果

六、违反规定提供赊销信用、资质、担保或预付款项

七、违反规定开展商品期货与期权等衍生业务

八、未按规定对应收款项及时追索或采取有效保全措施

第三节 违规经营--在工程承包建设方面的风险表现与合规管理

一、未按规定..........或风险分析

二、未按规定履行决策和审批程序或未经授权和超越授权投标

三、违反规定无合理商业理由以低于成本的报价中标

四、未按规定.................签订或变更合同

五、未按规定程序对合同约定进行严格审查并存在重大疏漏

六、工程以及与工程建设有关的货物及服务未按规定招标或规避招标。

七、违反法律法规及公司内部规定进行分包与转包

八、违反合同约定超计价以及超进度付款

第四节 违规经营--在企业资金管理方面的风险表现与合规管理

一、违反决策和审批程序或超越权限筹集和使用资金

二、违反规定..........银行账户等

三、以个人名义或组织名义私自设立“小金库”

四、违反法律法规及其内部规定的集资、发行股票或债券

五、违反法律法规及........托理财

六、违反法律法规及其内部规定的拆借资金或开立信用证、办理银行票据

.......................................套取资金

八、违反规定超发、滥发职工薪酬福利

九、因财务内控缺失发生资金挪用、侵占、盗取、欺诈等

第五节 违规经营--在固定资产投资方面的风险表现与合规管理

一、未按规定进行可行性研究或风险分析

二、项目概算..........严重偏离实际

三、未按规定履行决策和审批程序擅自投资

四、购建...................或操纵招标

五、发生重大变化十未按规定及时调整投资方案并采取止损措施

六、擅自变更工程设计、建设内容和追加投资等

七、项目建设严重拖期、成本明显高于同类项目

八、违反规...............资项目

第六节 违规经营--在项目投资并购方面的风险表现与合规管理

一、未按规定开展尽职调查或存在重大疏漏

二、财务审计、资产评估或估值违反相关规定

三、投资并购..........单位出具虚假报告

四、未按规定履行决策和审批程序以及未制定风险防范预案

五、以各.................资或高溢价并购

六、投资合同、协议及标的企业公司章程等有损国有权益

七、违反合同约定提前支付并购价款

八、并购后未按.................致使管理失控

九、投资参股后发生重大变化未及时采取止损措施

十、违反规定开展列入负面清单的投资项目

第七节 违规经营--在企业改组改制方面的风险表现与合规管理

一、未按规定履行决策和审批程序

二、未按规定组织开展清产核资、财务审计和资产评估

三、故意转移、............供虚假信息

四、授意、指使中介机构出具虚假清产核资、财务审计与资产评估

五、将国有资...................单位或个人

六、在破产重整或清算过程中发生变相套取私分国有资产。

七、在混合所......................分国有资产

八、在员工持股计划中发生变相套取、私分国有资产。

九、未按规定收取国有资产转让价款

十、改制后的............有损国有权益的条款

第七节 违规经营--在转让产权、上市公司股权、资产方面的风险表现

一、未按规定............范围转让

二、财务审计和资产评估违反相关规定

三、隐匿应当纳入审计、评估范围的资产

四、组织提.................假信息

五、授意、指使中介机构出具虚假财务审计

六、授意、....................律意见书

七、未按相关规定执行回避制度

八、低价转让企业产权、上市公司股权和资产

九、未按规定进场交易

第八节 违规经营--在境外经营投资方面的风险表现与合规管理

一、未按规定建.................资管控缺失

二、开展列入负面清单禁止类的境外投资项目

三、从事非主业..................外投资项目

四、对外投资或承揽境外项目未进行风险评估并有效防控

五、违反规定采取不...............进行恶性竞争

六、违反规定或存在国家明令禁止的其他境外经营投资行为的

第九节 违规经营--在税务政策及实处处理方面的风险表现与管理

一、税务合规的风险：金税三期向金税四期的主要功能变化

二、涉税违法犯罪的风险：从“单部门”到“八部门”联合

三、税务法规体系与核心原则与税务合规管理

四、增值税的合规管理及其相关的注意事项

五、企业所得税的合规管理及其汇算清缴流程的梳理

六、个人所得................缴义务的梳理

七、跨境交易中的税务合规问题与注意事项

合规风险管理1：联合打击涉税违法犯罪集中第重点领域

合规风险管理2：税务.....................监5算

合规风险管理3：企业要准确判断被稽查原因到底是什么

合规风险管理4：合规合理运............种的优惠政策

合规风险管理5：企业经营中的四流统一&三价统一&三证统一

第四章 管理体系：如何建立全面有效的财税风险管理体系

一、构建企业财税风险控制解决方案并按流程推进

二、构筑企业财税风险管理的三道防线

三、企业如何制定财税风险管控手册并很好地运行

总结：某集团的风险管控---动态跟踪互动