1.  燃气行业合同内控管理十大要点

1. 合同的概念与范围

1. 合同的概念

2. 合同的范围：燃气工程合同、燃气俏售合同、燃气服务合同、其他合同

   二、合同管理部门的职责

（一）合同管理领导小组的职责

（二）项目管理机构主要职责

（三）合同管理员的基本职责

（四）具体承办部门主要职责

（五）稽核部门的职责

三、合同编制

四、合同签订

五、合同稽核

六、合同履行

七、合同变更和解除

八、合同纠纷处理

九、合同监督检查

十、合同档案管理

案例分析

第二讲  燃气行业合同增值税管理十大要点

一、合同签订时应当审查对方的纳税资格

二、合同中完善当事人名称和相关信息

三、合同中应当明确价格、增值税额及价外费用

四、合同中对不同税率的服务内容应当分项核算

五、发票提供、付款方式等条款的约定

六、“三流”不一致的风险如何规避

七、对于跨期合同的处理

八、合同中应当约定合同标的发生变更时发票的开具与处理

九、第三方材料供应约定

十、关注履约期限、地点和方式等其他细节

案例分析

第三讲   燃气行业合同风险与控制

一、合同风险

二、合同风险控制目标

（一）签约对象的遴选及确定标准、法律资格

（二）工程分包合同在合法合规方面应注意事项

（三）权利义务是否明确

（四）各项条款是否合规合理

二、合同风险应对措施

案例分析

1.  燃气行业合同内控审计

   一、前期准备

   二、审计计划

   三、审计重点

   四、审计程序

   五、审计实施

   六、审计报告

   七、后续审计

   八、成果运用

   案例分析

   第五讲  近几年燃气行业相关法律法规对合同管理的影响

   一、近几年燃气行业相关法律法规

   1、《城镇燃气管理条例》（国务院令第583号）

   2、《油气管网设施公平开放监管办法(试行)》

   3、《天然气购销合同(标准文本)》

   4、《天然气基础设施建设与运营管理办法》

   5、《关于建立健全居民生活用气阶梯价格制度的指导意见》

   6、《关于建立保障天然气稳定供应长效机制若干意见的通知》

   7、《能源发展战略行动计划(2014-2020年)》

   8、《国务院办公厅关于加快新能源汽车推广应用的指导意见》

   二、相关法律法规对合同管理的影响解读

   三、天然气行业十大特色法律问题

   第六讲  《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》解读

   一、合同管理的总体要求

   二、合同管理流程

   三、合同各环节的主要风险点及管控措施

   （一）合同调查

   （二）合同谈判

   （三）合同文本拟定

   （四）合同审核

   （五）合同签署

   （六）合同履行

   （七）合同结算

   （八）合同登记

   四、合同管理的后评估

   第七讲  案例分析

   案例一  北京xx天然气有限责任公司合同管理流程

   案例二  临城国源燃气有限公司天然气供用合同管理

   第八讲  互动与答疑

   时长：1~2天