《营改增&金三系统下的税务稽查与风险化解》 （2天版） 【课程收益】： 作为企业主或财务负责人，是否为经常接到税务局的检查通知而烦恼呢？ 国税检查完了，地税又要检查，有时又遇到稽查局的检查。翻来覆去，一年要查N多次？税务局稽查人员到来前，我们要准备哪些工作？哪些是他们最关注的或要盯住的？他们的检查方法和手段有哪些？有时遇到在主管税局能批准通过，但到了税务稽查又要补税，企业到底如何做？收到《税务行政处理决定书》或《税务行政处罚决定书》时,如何进行危机处理？如何把企业税务稽查问题“大事化小、小事化了”呢？企业法定代表人与财税负责人等如何避免违反刑法而入狱呢？ 如何正确应对各种类型的税务稽查?如何依法规避纳税风险?维护企业的合法利益，从而降低企业的涉税风险，是每一家企业面临的挑战。 《营改增&金三系统下的税务稽查与风险化解》课程，以丰富多样实际发生的案例为基础，揭示这些困惑和问题的实质，并提出切实可行的落地解决之道。通过两天的学习，短时间内你就能理解企业税务风险的来源，理解税务稽查的类型和程序，掌握税务稽查的重点内容及企业防范措施，注重税务争议与磋商的要点，把握税务风险控制与税务稽查的联系，建立一套企业的税务内控体系。 【培训对象】： 企业主、财务总监、财务经理、税务经理、及企业高管 【培训时间】： 2天（上午9：00-12：00，下午2：00-5：00 ） 【主讲老师】： 许愿老师（手机13826442727 微信mayun18888） 【课程大纲】： 引子（死亡税率、玻璃大王曹德旺、格力董明珠等税务案例） 第一章 揭秘年度税务总局全国税务稽查工作 一、国家税务总局内部机密稽查文件 二、解密1：三项指令性检查项目 三、解密2：三项指导性检查项目 四、解密3：其他方面 ……… 第二章 中小企业税务稽查情况与案例解析 一、近半年某市国税稽查情况通报与案例 二、近期某市地税稽查情况通报与案例 三、中小企业偷漏税情况通报与案例 四、中小企业的 “红旗稽查标志”与案例 ……… 第三章 税务稽查程序与稽查指标如何选定 一、税务稽查的程序与稽查名单表案例 二、税局稽查选案的财务细节十大指标与案例解析 1、企业流转税税负率指标与案例 2、企业所得税税负率指标与案例 3、企业整体税负率指标与案例 4、企业销售毛利率指标与案例 5、企业成本费用率指标与案例 6、企业收入费用率指标与案例 7、企业销售利润率指标与案例 8、企业预收收入比率指标与案例 9、企业包装成本率指标与案例 ……… 三、税局稽查选案的经营细节十大指标与案例解析 1、企业运费率指标与案例 2、企业存货周转率指标与案例 3、企业能耗率指标与案例 4、企业材料损耗率指标与案例 5、企业投入产出率指标与案例 6、企业单位面积厂房产出率指标与案例 7、企业单台设备产出率指标与案 8、企业人均产出率指标与案例 ……… 四、揭秘税务稽查系统指标是如何生成 五、超实用的自创企业税负率控制表格 六、税局稽查过程与详解 七、洞悉税局稽查审理过程 八、税局稽查执行与解析 ……… 第四章 税务稽查分析与企业如何应对 一、稽查应对基本技巧与案例 二、如何从容应对把握稽查“节点” 三、企业被稽查局稽查原因与案例 ……… 第五章 接待税务稽查人员之道 一、事先通知的税务稽查接待与案例分享 二、突击检查的税务稽查接待与案例分享 三、如何接待不同的税务稽查人员与案例分享 ……… 第六章 企业风险点稽查案例解析与经验教训 一、支付个人购房合同违约金是否代扣代缴个人所得税 二、职工报销医药费是否扣缴个人所得税 三、股东向企业借款长期不归是否应缴纳个税 四、合同收到的违约金是否缴纳增值税与房产税 五、企业赠送礼品是否明确个人所得税征免界限 六、单位以低价售房奖励职工是否代扣代缴个人所得税 七、借款利息支付给个人是否应扣缴个人所得税 八、奖励员工免费旅游是否扣缴个人所得税 九、未进行实质性开发的土地是否也需缴纳土地使用税 十、房屋的附属设备和配套设施需要缴纳房产税吗 十一、全年一次性奖金和其他奖金要如何计算个人所得税 十二、雇主为雇员负担个税单独列支管理费允许税前扣除吗 十三、捐款引发的企业所得税前扣除有问题吗 十四、以餐抵租冲抵营业收入可以吗 十五、股权转让未申报能逃避个人所得税吗 十六、纳税义务可以随合同约定改变而改变吗 十七、自查浮现“案中案” 追缴税款逾千万 十八、房屋租赁合同印花税问题 十九、为他人提供银行账户受处罚 二十、未按规定开具和保管发票 二十一、税务稽查企业时为何遭停电 二十二、经营性用房无产权也要缴纳房产税吗 二十三、某房地产公司房产税申报异常为哪般 二十四、税务稽查得出某房地产公司应缴未缴企业所得税 二十五、应收账款确认为资产损失有错吗 二十六、未实际支付的补充养老保险能不能税前扣除 二十八、未结转应付手续费是否可以税前扣除 二十九、某公司取得增值税专用发票是虚开的吗 三十、房地产开发公司是否属于偷税案 三十一、青岛某房地产开发有限公司股权转让是否涉税 三十二、某市出口企业遭税务稽查 ……… 第七章 企业稽查转为犯罪案例解析与经验教训 一、求救许愿老师的税务稽查上海钢材贸易案 二、顶级高手的厦门虚开增值税案 三、道高一尺魔高一丈的浙江税务稽查 四、破产企业法定代表人仍被判刑三年三个 五、上市公司财务总监虚抵增值税被拘役五个月 ……… 第八章 税务稽查时启动危机公关方法与案例解析 一、税务政策解释公关法与案例解析 二、税务案例解释法与案例解析 三、法律位阶抗辩法与案例解析 四、税务稽查避免定性偷税法与案例解析 六、税务稽查实质重于形式法与案例解析 五、寻找税务机关责任法与案例解析 六、税务稽查实质重于形式法与案例解析 七、税务稽查法律救济法法与案例解析 ……… 第九章 稽查在实施和结果处理时应对与案例解析 一、税务稽查“实施与审理环节”的处理与案例解析 二、税务稽查“结果环节”的处理与案例解析 ……… 第十章 总结企业应对税务检查之“八卦真功” 一、企业和谐征纳与个人自强不息 二、当心内部“敌人”与关心外部“朋友” 三、企业高调做事与财务低调做人 四、理解税务舍得与假装纳税糊涂 五、珍惜纳税权利与慎用避税权利 六、企业调增很容易与调减要注意 七、企业千万别漏富与个人始终要装穷 八、量小非君子与无毒不丈夫 后附： 许愿老师介绍 ---资本、投资、财务及税务“四栖”实战专家讲师&咨询师 【个人信息】 户口驻地：广州 手机：13826442727 QQ:1076296350 微信：mayun18888 邮箱：xuda188@163.com 【资历阅历】 ◆资本、投资、财务及税务“四栖”实战专家讲师&咨询师 ◆25年在大型央企、房地产集团公司，世界500强及制造业上市公司历任财经高管 ◆马云（中国）财商实战研究院首席专家讲师咨询师 ◆中国国际税务咨询公司（国税总局下属）财税专家讲师 ◆阿里巴巴培训之家特约财经专家讲师&咨询师 ◆国家税务总局税务专家库知名讲师 ◆“十三五”国企改革与城镇化之政府顾问导师 ◆中国十大优秀财税管理讲师 ◆财大广工大MPAcc(会计学硕士)导师（硕导） ◆北大清华财大厦大中大等EMBA财商课程客座教授 ◆100多家企业财税资本落地辅导经验 ◆5000多家财务非财务与资本培训经验 ◆300000多人次财务非财务与资本商务培训讲师经验 ◆近20家上市公司（含新三板）财商辅导案例 ◆近10家国企改革与城镇化辅导案例 【工作经历】 许愿老师曾在千亿级大型央企、中国前三甲房地产企业、世界500强中的上市公司从事财务管理、预算管理、资本运作、投资融资以及发展战略等工作25年，并有5家上市前筹备、上市过程及上市后（含挂牌新三板）管理等亲身经历，是国内极少数主讲课程及咨询项目能涉及央企、中外合资企业以及民营企业的高端综合型老师。 许愿老师，在企业的财务管理、非财务管理、成本控制、预算管理、税务筹划，国内外上市与挂牌新三板辅导、投资融资、资本运作等方面特别擅长，并具有丰富的实战经验，是为数极少的实战咨询及落地专家。 【授课风格】 充满激情 幽默风趣 案例丰富 实战演练 通俗易懂 【课程领域】 财务管理、预算管理、成本控制、税务筹划、资本股权、投融资、新三板、IPO、国企改制等领域 【品牌课程】 系列01：财务分析管理类 01.01《财务大数据分析与企业价值管理》课程 01.02《企业集团财务运营与精准化管理》课程 01.03《行业非财高管之财务运营管理》课程 01.04《企业成本管理与精细化控制实务》课程 01.05《企业财务报表分析与技能提升》课程 01.07《企业财务管理优化暨提升企业价值》课程 01.08《超级全面预算编制与管理实务》课程 01.09《企业财务分析与风险防范》课程 01.10《行业财务报表阅读与分析报告编制》课程 01.11《企业运营资金之全价值链管理》课程 01.12《管理会计在企业中的应用与案例分析》课程 01.13《资产运营中的成本控制与税务筹划》课程 01.14《内部审计程序与方法暨实施技巧》课程 01.15《企业资本运营与资金管理模式暨节税技巧》课程 01.16《营改增背景下的汇算清缴》课程 01.17《建设项目竣工决算编制实务暨营改增》课程 0118《工程及作业概预算精确编制与实务处理》课程 …… 系列02：税务筹划与稽查应对类 02.01《营改增后企业税务筹划与稽查应对》课程 02.02 《后营改增政策利用与实务应对暨管理转型》 02.03《营改增后行业税务稽查与风险化解》课程 02.04《营改增后行业税务筹划与合理节税技巧》课程 02.05《海外移民和税务规划暨投资财富最大化》课程 02.06《营改增后跨行业税务筹划与合理节税技巧》课程 02.07《海外移民和税务规划暨投资财富最大化》课程 02.08《PPP项目税务管理与税务筹划》课程 02.09《 最新税制下的各税种解析及税务风险防范》课程 02.10《 营改增后企业财务税务风险识别与防范》课程 02.11《2016最新税务热点政策解析与税务策划》课程 …… 系列03：投资金融股权类 03.01《投资项目分析管理与案例分享》课程 03.02《电力项目投资评估与资产管理》课程 03.03《“马云”式合伙人制暨股权架构实务》课程 03.04《股权激励与基于价值创造的合伙人制度》课程 03.05《构建企业股权激励体系及节税筹划》课程 03.06《PPP政策操作流程及实战案例分析》课程 03.07《构建商业地产资产管理暨增值体系》课程 03.08《资产评估实务操作与案例分析》课程 03.09《新型城镇化之旧城改造融资与创新实务》课程 03.10《财务公司如何构建产业链金融体系》课程 03.11《资产评估实务操作与案例分析》课程 03.12《构建集团公司供应链增值体系》课程 03.13《融资租赁的基础与操作实务》课纲 03.14《科技投资项目评估分析与管理》课程 03.15 《股权转让与实务操作》课程 03.16《商业银行的供应链金融实务》课程 03.17《互联网+供应链金融》课程 …… 系列04：上市挂牌资本运作类 04.01《企业挂牌新三板实务暨财税体系》课程 04.02《新三板公司市值管理秘密特训营》课程 04.03《上市公司信息披露实务与风险应对》课程 04.04《注册制下公司IPO上市操作实务》课程 04.05《上市公司治理与规范运作实务》课程 04.06《公司治理结构案例分析与思考》课程 04.07《公司并购实务操作与风险防控》课程 04.08《资本运作策略暨投融资操作实务》课程 04.09《上市挂牌新三板与上海Q板E版实务操作》课程 …… 系列05：国企及其他类 05.01《国企混改政策和法人治理案例与思考》课程 05.02《国有企业混和所有制改革政策解读》课程 05.03《国企混合所有制改制与资本运营实务》课程 05.04《国企混合所有制改制与上市实务》课程 05.05《国企改制实务与上市股权激励》课程 05.07《项目投资分析与混合所有制暨IPO上市》课程 05.08《国有资本投资与运营公司运作实务》课程 05.09《国有企业股权收购实务与风险防控》课程 …… 【咨询项目】 ◆中广核集团公司收购拟上市的某水务公司股权的咨询与辅导项目 ◆河南某金融投资公司（央企）收购拟上市某金矿公司股权咨的询与辅导项目 ◆浙江交通投资集团IPO上市前的咨询与前期辅导整理项目 ◆中国核能集团公司西安公司股权改制及股权激励的咨询与辅导项目 ◆佛山水务集团公司某水务投资咨询与辅导项目 ◆葛洲坝集团公司某PPP项目咨询与税务筹划项目 ◆广州公用集团公司某固体废物投资咨询与辅导项目 ◆深圳创优达公司挂牌新三板财务准备与股权激励项目 ◆美的地产公司十年发展战略及资本运作咨询与辅导项目 ◆广州松林集团企业战略发展与内部管理提升优化项目 ……… 【授课企业】 ●大型制造业、房地产企业： 长虹股份有限公司、TCL股份有限公司、格力股份有限公司、美的股份有限公司、东宝电器股份有限公司、广电运通股份有限公司、万达股份公司、万科股份公司、绿地股份公司、恒大地产公司、广州本田汽车有限公司、广州丰田汽车有限公司、重庆长安汽车股份有限公司、 ●世界500强及知名外企： 海南航空集团公司、普华永道会计师事务所、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、民生银行股份有限公司、广州发展股份有限公司、南方航空集团公司、华为科技有限公司 ●大型国有企业/央企： 中国电力建设集团有限公司、中国能源建设集团有限公司、中国建筑工程总公司、中国广核集团有限公司、中国核工业集团公司、中国移动通信集团公司、国家电网公司、中国南方电网有限责任公司、中国葛洲坝集团公司、中国铁路工程总公司、中国交通建设集团有限公司、中国石油天然气集团公司、中国石油化工集团公司、中国海洋石油总公司、中国联合网络通信集团有限公司、中国第一汽车集团公司、中国东方电气集团有限公司、中粮集团有限公司、中国中煤能源集团公司、河南平高集团股份公司 ●大学及总裁班： 北京大学EMBA及总裁班、清华大学学EMBA及总裁班、厦门大学学EMBA及总裁班、中山大学学EMBA及总裁班 ●其它行业协会： 工业制造业、商业企业、电力业、养老与医疗业、建筑装饰业、服饰业、物流业等行业及协会\商会\会员企业累计10000多家企业100000人次 【授后服务】 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