第1章  总则

第1条  目的

为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。

第2条  权责单位

1．销售部负责逾期应收账款的催收工作。

2．财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。

第2章  逾期应收账款催收方法

第3条  发生客户拖欠款，销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等，采用适当的催收方法，以便及时回收逾期货款。进行销售款项催收，销售人员可采用下表所示的方法进行。

第4条  以上六种催收账款的方法是针对比较难缠、态度不好、货款数额较大、收取极其困难等类型的客户而使用的，销售人员应注意掌握分寸，制定好策略，以达到自己收款的目的。切不可盲目实施或鲁莽行事，避免造成不必要的后果。

第3章  催收前的准备工作

第5条  销售人员的回款技能培训，培训内容主要包括以下方面。

1．对回款的认识、销售人员回款信心的培养训练。

2．销售回款的基本技能，并结合理论进行讨论、演练和总结。

3．考虑销售回款过程中的各种环境和条件，学习成功的回款案例，灵活掌握回款技能。

第6条  销售资料准备

销售人员在收款前，运用“客户销售统计表”和“客户货款回收日报表”两种表格妥当规划，以完成收款任务。

第4章  催收实施管理

第7条  截止到     年     月     日，××公司（客户）已收货，但至今仍没有付款，销售人员王××打电话进行催讨，并询问对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”。

第8条  逾期15天未付款，发出第一封催讨函（见附件1），并打电话给对方负责人询问情况，了解××公司（客户）态度。

第9条  逾期30天未付款，发出第二封催讨函（见附件2）。再次与对方通电话，并同时停止发货。

第10天  逾期90天未付款，发出第三封催讨函（见附件3），并做好委托××机构进行催讨回款的准备工作。

第11条  委托法律机构进行催讨

对于本公司委托法律机构进行催讨一事，应告知对方，函件内容见附件4。

第5章  附则

第12条  本制度自颁布之日起开始实施。

第13条 本制度呈请总经理审批后实施；修改、废止时亦同。

（摘自实战红色管理创始人孙军正老师培训课堂经典案例）