一、内部控制的整体框架

1.1什么是内部控制?

1.2内部控制的产生与发展历程

1.3内部控制的目标与原则

1.4内部环境及案例分析

1.5风险评估及案例分析

1.6控制活动及案例分析

1.7信息与沟通及案例分析

1.8内控监督及案例分析

二、采购与付款内部控制

2.1采购业务与付款内部会计控制

2.2采购业务风险及控制目标

2.3采购业务的控制环节

2.4采购策略与控制措施

2.5采购与付款内控综合案例分析

三、生产经营内部控制

3.1生产成本控制

3.2作业成本控制

3.3生产计划控制目标与风险

3.4生产计划控制流程

3.5成本预算的关键风险点

3.6成本预算控制

3.8产品质量控制目标与风险

3.9产品质量控制流程

四、销售与收款内部控制

4.1销售与收款内部会计控制

4.2职务分离制度

4.3授权审批制度

4.4销售与发货控制制度

4.5收款控制

4.6销售与收款内控综合案例分析

五、货币资金及资产的内部控制

5.1货币资金的内部控制目标

5.2货币资金的控制环节

5.3存货的内部控制

5.4固定资产的内部控制

六、人力资源的内部控制

6.1人力资源引进的内部控制

6.2人力资源开发的内部控制

6.3岗位职责的内部控制

6.4人力资源激励的内部控制

6.5人力资源退出的内部控制